1937年8月，日军在中国北方攻占平津，在南方威逼淞沪，在中华民族生死存亡之际，一个振奋的消息横空出世：
“陕北数万红军改编为国民革命军第八路军。”
一个月之后，八路军115师在平型关地区痛击日军板垣师团，全国军民抗战的士气得到了极大鼓舞。
然而，红军改编的过程并不顺利，如果蒋介石不刁难，平型关的胜利或许可以提前到来……
1937年2月，西安事变刚刚结束三个月，周总理和叶剑英就按照党中央和毛主席的指示来到西安，与国民党代表进行谈判。
这次谈判中，国共双方代表首次谈到了红军改编的问题，周总理表示：“将红军改编为国民革命军，受南京中央政府领导。”
同时，周总理还提出红军要编成一路军，下辖军、师、旅、团，并设立总指挥部和正、副司令职务。
按照周总理提出的方案，红军将改编成4个军、12个师，但是国民党代表顾祝同却坚决反对，顾祝同说：“经委员长考虑决定，红军只能改编成2个师、8个团，共编一万五千人，不能设立总指挥部。”
实际上，蒋介石不仅严格限制红军改编的人数，还提出了师长以下军官均由南京政府派遣的无理要求，这导致谈判陷入中断。
为了顾全合作抗战的大局，毛主席指示周总理在原有方案上作出让步，新方案是红军改编成4个师、12个旅，共计7万人，师以上设立总指挥部，军官必须由延安来选派。
中共中央的让步，没能换来国民党方面的妥协，顾祝同仍然坚持只给2个师的编制，而且不同意设立总指挥部。
就在谈判再次陷入僵局时，毛主席给周总理发来电报：
“对蒋不要抱太大希望，谈判不可操之过急，要灵活机动一些，只要蒋同意我们改编，那就是胜利。”
对于毛主席的意见，周总理十分认同，毕竟当时的形势已经不再是西安事变时的样子，如果一直纠结编制和军队数量问题，很有可能丧失改编的时机，进而脱离合作抗战的路线，
在随后的谈判中，周总理等人一再让步，最终促成“三八协议”。
1937年3月8日，国共双方达成统一意见，红军改称国民革命军，编成3个师、6个旅，共计四万五千人，师以上设立总指挥部，军官人员由延安选派，再报南京批准。
令周总理等人没有想到的是，到了签订协议时，蒋介石出尔反尔，指派心腹贺衷寒前来干涉协议的签订。
贺衷寒再度提出红军编为2个师、不设总指挥部和军官由南京选派等要求，这样一来，协议就无法签订。
其实，蒋介石之所以这么做，是想要借助这次红军改编的机会，利用“掺沙子”的阴谋分裂红军。
3月20日，蒋介石邀请中共谈判代表到杭州继续谈判，周总理凭借过人的谈判技巧，最终迫使蒋介石同意中共中央提出的方案。
两个月后，周总理和叶剑英前往庐山，出席红军改编的最后谈判会议，蒋介石将原东北军三个师的番号划给了红军。
会议上，蒋介石又一次反悔，提出了红军改编不设总指挥、师副职必须由国民政府委派，且团级以上部队设立政训处。
最过分的一点是，蒋介石要求毛主席和朱总司令必须离开红军部队，其想要控制红军和陕甘边区的野心已经昭然若揭。
对于蒋介石的要求，中共中央自然不会同意，周总理坚持由朱总司令领导改编后的红军，反对国民政府委派人员到红军，
这次谈判让中共中央和毛主席失去了耐心，6月25日，按照毛主席的指示，中共中央书记处发出了“红军自行改编”的命令。
命令中规定如果蒋介石不同意设立总指挥部，红军将在8月1日自行改编，具体的改编方案为：
“红军改编成3个正规师，每个师编至一万四千人上下，地方部队编为保安队或民团，共计1万人，其他编为师直属队。”
卢沟事变爆发后，抗战形势骤然紧张起来，中共中央和一众红军将领联名上书蒋介石请求收复失地，并表示愿意在蒋介石的领导下抗击日本侵略者，保家卫国。
7月14日，中共中央正式下达改编命令，要求红军必须在十天内完成改编工作。
与此同时，周总理再次前往庐山与蒋介石谈判，但是蒋介石仍然不顾国家民族利益，企图削弱红军武装力量，谈判再次不欢而散。
时间进入8月份，日军加快了侵略的步伐，先是攻占平津，后又大举进攻上海，抗战形势的急剧变化，最终促使国民党同意了中共中央的改编方案。
8月22日，国民政府军事委员会正式宣布红军改编为国民革命军，改编的方案与“八一改编”相同。
由于蒋介石想要削弱红军武装力量野心始终未灭，国民政府军事委员会对红军改编后的规模进行了严格限制，要求每个师定员一万五千人。
当时，在陕北的红军部队将近8万人，国民政府的改编要求，意味着有3.5万红军没有编制。
为了解决这个问题，中共中央和毛主席作了巧妙的安排，其中主要包含三个措施：
一是精兵简政，裁掉部队的老弱病残，让这些人转入地方工作；
二是每个师增设一个团，如115师独立团、120师教导团，但是国民政府是不承认这三个团的；
三是增加师直属队的士兵数量，扩大师直属队下辖的骑兵营和特务营等编制的规模，使每营实编人数与团级相当。
关于这三点对策，电视剧《亮剑》中基本都有提及，如李云龙带新一团过黄河，因没有编制被国民党358团阻拦，后来只能跟着772团一起过河。
李云龙的这段经历，其实是杨成武的遭遇，1938年8月底，杨成武率领115师独立团过黄河受阻，不得不与868团一起过河。
总而言之，红军改编对抗战的影响是十分巨大的，改编后的红军战斗力依然强悍，最好的证明就是平型关大捷，此战不仅是全面抗战的首次胜利，而且还打破了日军不可战胜的神话。
